1. Nội dung
Hướng dẫn lập và phát hành hóa đơn điện tử thay thế cho hóa đơn giấy phát hiện có sai sót sau khi đã lập, đã xé khỏi cuống và gửi cho bên mua hàng nhưng hai bên chưa tiến hành kê khai thuế.
2. Các bước thực hiện
Bước 1: Lập biên bản thu hồi các liên của số hóa đơn đã lập (sau khi đã thu hồi được hóa đơn viết sai, kế toán gạch chéo các liên và lưu giữ các liên của số hóa đơn đã lập để giải trình với cơ quan thuế khi có yêu cầu)
Bước 2: Lập hóa đơn điện tử thay thế cho hóa đơn giấy.
1. Vào mục Xử lý Hóa đơn.
2. Chọn Thay thế hóa đơn.
3. Nhấn Lập hóa đơn thay thế.
4. Nhấn Thay thế cho hóa đơn giấy.
5. Nhập thông tin hóa đơn giấy cần thay thế.
6. Nhấn Đồng ý.
7. Khai báo các thông tin chính xác thay thế cho các thông tin bị sai trên hóa đơn giấy.
8. Nhấn Lưu hoặc Lưu và Phát hành HĐ nếu muốn phát hành ngay hóa đơn. Việc phát hành hóa đơn thay thế tương tự như phát hành hóa đơn điện
tử thông thường. Tham khảo cách phát hành hóa đơn điện tử tại đây.
Lưu ý:
- Sau khi lập hóa đơn thay thế, trạng thái của hóa đơn sẽ là HĐ thay thế trên danh sách Hóa đơn điện tử.
- Hóa đơn thay thế khi in ra sẽ có thêm thông tin Thay thế cho hóa đơn số ….
Lưu ý: Đối với trường hợp hóa đơn giấy phát hiện có sai sót nhưng chưa xé ra khỏi cuống, kế toán chỉ cần:
-
-
- Gạch chéo các liên của hóa đơn viết sai (không xé ra) và lưu giữ số hóa đơn đã viết sai này tại cuống của quyển hóa đơn.
- Sau đó lập và phát hành hóa đơn điện tử mới để gửi cho khách hàng. Xem hướng dẫnlập và phát hành hóa đơn tại đây.
-
